区政府办公室：
2020年11月25日，区五届人大常务委员会第三十八次会议听取和审议了区审计局局长朱民受区人民政府委托所作的《关于青浦区2019年度本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题整改情况的报告》。
常委会组成人员和列席会议的人员在审议中认为，区政府高度重视审计整改工作，多次召开专题会听取审计发现问题及其整改情况，进行研究部署，有序推进整改落实，审计整改透明度进一步提升。区审计局积极履行整改督促职责，加强整改指导服务，确保整改工作按时、有序推进。相关部门和单位认真落实整改第一责任，根据问题清单专题研究整改方案，注重跨部门协作，推动问题整改到位。
常委会组成人员和列席会议的人员在审议发言中，提出了以下意见和建议：
一、进一步完善体制机制，深化审计整改工作。区政府及各部门要贯彻落实市人大常委会办公厅印发的关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的实施意见，主动配合区人大常委会探索开展满意度测评、专题询问、质询等监督工作；建立健全审计协同共商机制，发挥审计监督和其他监管部门的监督合力，做到问题不解决、整改不到位的绝不放过。各部门单位要在充分用好现有内审制度的同时不断加以完善，提高内审实效和发现问题的能力，有效发挥“审计查处一点、带动规范一片”的作用，推动整改工作制度化、长效化，进一步提升审计整改质效。
二、进一步加大审计监督力度，提高审计工作质量。审计监督工作要常抓不懈，深入分析查出的问题，通过举一反三、建章立制，强化源头治理，加大处置力度，形成闭环管理。持续加大在民生关切、重点项目、重大投资等方面的审计监督力度，做好常态化“经济体检”，发挥政策资金效应。加大督查和通报力度，不断提升审计监督的权威性。加强审计信息化管理，推动审计数据资源库建设，强化大数据审计工作基础，促进审计工作效率提升。加强审计队伍建设，提升审计人员的政策水平和专业技能，提高审计风险防范能力。
三、进一步强化审计结果运用，加强预算管理工作。认真贯彻落实中央和市委关于推进预算审查监督重点向支出预算和政策拓展、国有资产监督管理的部署与要求，进一步把审计监督贯穿到财政管理和预算执行的全过程，更好地发挥审计监督和保障作用。把审计结果和整改成果运用到年度预算编制中，作为预算绩效评价的重要依据，依法改进和加强预算管理，促使财务规范管理，不断提高财政资金使用绩效和依法理财水平。把审计整改和深化标本兼治有机结合起来，加强对同类型、久拖未决事项的研究，持续发力，久久为功，助推经济社会健康发展。
以上审议意见请区政府和有关部门研究，并在三个月内（2021年3月底前）向区人大常委会提交整改落实情况的书面报告。
附件：关于青浦区2019年度本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题整改情况的调研报告
关于青浦区2019年度本级预算执行
和其他财政收支审计中发现问题
整改情况的调研报告
10月下旬以来，区人大常委会预算工作委员会对2019年度本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题的整改情况进行了调研，听取了区审计局的情况汇报，并分别召开区人力资源社会保障局、区住房保障房屋管理局、区生态环境局、区城市运行中心等相关单位审计整改落实情况专题座谈会。现将调研情况报告如下：
一、审计整改工作情况
2020年，在区委区政府的高度重视和统一领导下，我区审计及审计整改工作质量不断提高，成效日益明显，整改工作总体进展良好。主要体现在：
1．不断完善制度建设。深化政府投资项目审计闭环管理机制，2020年6月区委审计委员会出台《关于加强青浦区政府性投资项目审计闭环管理的意见》，从质量管控、分析研究、成果运用等方面提出要求，促进政府性投资项目规范管理，提高投资效益。被审计单位充分利用审计结果，紧扣整改时间节点，根据问题清单认真研究，有针对性地修改完善了《青浦区人社局机关办公用品管理办法》《青浦区生态环境局内部控制规范（试行）》《青浦区城市运行管理中心内部控制规范》等规章制度10项，夯实工作基础，强化制度保障。
2．有力推进整改落实。区委区政府专题听取审计发现问题情况分析，研究部署相关整改工作，先后对4份专项审计报告及综合审计报告作出8次批示，要求相关部门单位进一步重视审计整改工作，加强审计结果运用，抓好常态管理。区审计局认真履行审计整改督促职责，主动对接相关职能部门，推动闭环管理。区财政局主动向区政府提出预算执行审计结果处置建议，牵头召开部门单位会议，着力推进预算执行审计闭环管理；在预算编制时，结合审计发现的问题明确标准、加大审核，强化财政监督。被审计单位及时落实整改主体责任，开展多部门跨部门协同，推进相关问题的有效解决，提高整改的执行力。
3．拓展整改方式方法。区审计局发挥审计整改信息系统辅助作用，充分运用信息技术手段，对查出问题进行分类管理和对账销号，实行整改结果动态跟踪和分级审核，实现“两张清单”的有效衔接；落实审计挂钩联系制度，开展在线风险提示服务和专题业务培训，组织内审挂职锻炼，指导帮助被审计单位提升财务管理质量；完善审计整改报告制度，向区人大常委会提交正在整改和未整改问题明细清单，如实反映相关问题的整改现状，不断提高审计整改报告的公开透明度。
二、审计整改需要重视的一些情况
在肯定审计整改成效的同时，从审计查出的问题及整改结果，以及调研中发现的一些情况来看，还有一些薄弱环节应予以重视：预算管理方面仍存在预算编制不够科学、执行不够到位，资金资产管理不够规范等“常见病”；内控制度还需进一步完善落实，内审机构的建立健全和有效运行有待进一步加强；审计整改中就事论事整改现象、治表不治本情况依然存在，源头治理、靶向发力方面还需不断强化。
三、意见建议
今年7月，市人大常委会办公厅印发了《关于贯彻全国人大常委会办公厅<关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见>的实施意见》，进一步强化对审计整改的监督。加强审计查出问题整改是落实审计监督的具体体现，是确保财政资金安全，发挥资金使用效益的有力保障。为进一步推动审计结果落实，提高审计整改的自觉性和有效性，提出如下建议：
1．深化分析研究，进一步提高财政资金使用效益。区政府及相关部门和单位要深入分析查出问题的产生根源，通过举一反三、建章立制，强化源头治理，从根本上有效遏制类似问题的再发生，促进加强管理、提高效益、防范风险。加强部门预算项目的前期论证，进一步加强和完善财务制度和内控制度，提高预算管理的科学性和有效性，提升财政资金管理的规范化和精细化水平。认真践行“人民城市人民建、人民城市为人民”的重要理念，支持审计部门持续加大对资源环境、重点民生资金和项目的审计力度，强化对重点部门和重点岗位的审计监督，保障财政资金使用安全高效，推动各方面制度更加健全完善、衔接配套。
2．强化闭环管理，进一步保障经济社会健康运行。区政府及相关部门要建立健全审计监督联动机制，强化闭环管理，对预算执行审计和政府投资审计中发现的问题加强分类梳理、明确相关处置建议，切实提高审计成果运用。对审计发现涉及违纪违规问题和屡审屡犯问题要与纪检监察监督、组织人事监督、巡察整改监督紧密结合，形成审计监督与行业监管联动体系，做到成果共享，严肃追责问责。聚焦重点和关键，强化预算绩效管理，将绩效目标管理、绩效跟踪、绩效评价与结果应用贯穿于绩效管理全链条，精打细算每一分钱。对未完成整改的问题形成协同机制，加大督查和通报力度，不断提升审计整改质效，全力保障经济社会良性发展。
3．加强审计建设，进一步发挥审计监督职责。要持续抓好审计重大事项研究机制、重点工作沟通机制、问题整改长效机制建设，加大审计创新力度，加大现代科技运用力度，发挥审计保驾护航作用。在监督内容上紧盯政策落地、财政绩效、投资绩效等，拓展审计内容和重点，加大绩效审计力度，形成高质量审计成果，推动政策落地生根，促进各项工作提质增效。在工作方式上进一步探索创新，加强审计数据资源库建设，推进数据审计方法体系建设，实现智慧审计，不断提高审计智能化水平。在结果运用上进一步做深做实做细，健全完善审计及其整改情况报告机制，严格压实整改责任，加强动态监督检查，同步推进制度规范建设，切实提升审计实效。
青浦区人大常委会预算工作委员会
2020年11月