（2023年1月19日区人大常委会第23次主任会议通过）

 

区人民政府办公室：

2022年12月27日，区六届人大常务委员会第八次会议听取和审议了区审计局副局长汪畅受区人民政府委托所作的《关于青浦区2021年度本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题整改情况的报告》。

常委会组成人员和列席会议的人员在审议中认为，区政府高度重视审计整改工作，多次对审计综合报告、专项审计调查报告等作出批示,有力推动整改落实。区审计局认真履行督促职责，严格对账销号，完善风险提示清单，有序加强跟踪监督。被审计部门和单位及时制定整改方案，积极堵塞管理漏洞，主动加强工作合力，有效落实整改责任。

常委会组成人员和列席会议的人员在审议发言中，提出了以下意见和建议：

一、提高思想认识，压实主体责任

区政府要强化工作统筹，凝聚各职能部门工作合力，发挥整改引领作用。对一些历史遗留或涉及深层次体制机制且一时难以整改到位的问题，要勇于攻坚、持续推进，从政策制定、制度执行、预算安排、项目管理、责任落实等各个环节，深入分析问题性质和原因，推动此类问题的逐步整改解决；被审计部门要强化法治意识，切实承担审计整改政治责任，扎实做好审计查出问题整改。坚持问题导向、目标导向、结果导向，找准审计查出问题的“病灶”，逐项提出整改措施，坚决有力推动问题全面彻底整改。

二、强化审计监督，拓宽深度广度

审计部门要强化对中央、市委和区委各项决策部署落实情况的审计监督，加大对重大项目落地、重大政策落实情况的跟踪审计，督促做到前期项目抓开工、在建项目抓进度、竣工项目抓投产、问题项目抓整改，加快支出进度，提升政策效能。加强对中央直达资金、民生项目资金等重大支出项目的审计监督，强化绩效管理和成本控制，助力部门提升管理效能，推动财政资金的合理有效使用。注重形成和完善“查出问题、检查监督、评价考核”的闭环管理机制，加强对正在整改和未整改问题持续跟踪监督，做到问题不解决、整改不到位的绝不放过，进一步提高审计监督的严肃性。

三、延伸结果应用，提升监督实效

区政府及各部门要高度重视审计成果转为制度性成果，特别对一些典型性、反复性问题，要从现有制度上剖析原因、找出根源，补齐规章缺位，杜绝问题发生。切实加强审计成果运用，把其作为预算安排、制定支出政策、优化财政资源配置、深化体制机制改革的重要依据，推动建立健全规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。继续加强审计部门与组织人事部门、纪检监察机关、相关主管部门等协作配合，坚持审计监督与追责问责相结合的机制，强化审计结果在干部管理和综合考核中的应用。及时将审计反映问题和整改落实情况公开，促进审计监督和舆论监督、社会监督有效结合，以公开促整改促规范，不断推进财政治理体系和治理能力现代化。

在本次常委会会议上开展了对2021年度本级预算执行和其他财政收支审计整改情况的满意度测评，由于受疫情影响,本次测评采用线上无记名投票测评方式进行,具体测评参与情况如下：区人大常委会组成人员35名，实际参与测评35名。区人大常委会组成人员对区政府审计整改工作的总体评价为：满意31票，基本满意4票，不满意0票（见附件）。

上述审议意见及调研报告已经2023年1月19日区人大常委会第23次主任会议讨论通过，请区人民政府和有关部门研究，并在三个月内（2023年4月30日前）向区人大常委会提交整改落实情况的书面报告。

 

附件1：关于青浦区2021年度本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题整改情况的调研报告

附件2：关于青浦区2021年度本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题整改情况的满意度测评汇总表

 

 

附件1：

关于青浦区2021年度本级预算执行

和其他财政收支审计中发现问题

整改情况的调研报告

 

11月中旬以来，区人大常委会预算工作委员会会同区人大财经委、常委会城建环保工委，对2021年度本级预算执行和其他财政收支审计中发现问题的整改情况进行了调研，听取了区审计局的情况汇报，并分别赴区绿容局、区规资局、区水务局等单位开展审计整改落实情况的调研。现将调研情况报告如下：

一、审计整改工作情况

2022年，在区委区政府的高度重视和统一领导下，被审计部门积极履行整改主体责任，着力做好审计整改“后半篇文章”，总体进展良好。截至12月8日，纳入《关于青浦区2021年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的68个审计项目，共计提出问题470个，其中460个问题已整改，问题整改率97.87%，资金整改率99.03%。相比去年向区人大常委会报告的2020年度审计整改情况中问题整改率96.59%、资金整改率91.14%有较大幅度提高。

（一）进一步落实整改责任

区委区政府领导高度重视审计整改工作，先后对审计工作报告及审计结果报告、审计综合报告、专项审计调查报告等作出21次批示，带队赴部分被审计单位开展专题调研。被审计单位认真落实徐建书记在六届区委审计委员会第一次会议上的讲话以及杨小菁区长的工作要求，完善整改闭环管理机制，压实整改主体责任，明确处理建议，确保整改到位。审计部门积极履行审计整改督促检查责任，指导被审计单位举一反三、建章立制，推动整改工作有序落实。

（二）进一步加强制度保障

为更好推进项目建设规范化，区政府及相关部门结合近年来审计发现问题情况和政府性投资项目推进情况实际，拟定了《青浦区农业农村委关于进一步加强街镇乡村建设项目管理的通知》《关于修订《青浦区绿化和市容管理局党组“三重一大”制度实施细则》的通知》《青浦区生态环境局关于加强本区再生资源行业企业环境管理的通知》等53项规章制度，积极堵塞管理漏洞、促进建立长效机制，不断提高制度管理效能。

（三）进一步推进整改落实

区审计局加大对查出问题的跟踪监督力度，走进党校、机关、村居开展《审计法》等法律法规宣传和内部审计培训8次，对预算执行、经济责任、固定资产投资等3方面的重点风险发出提示清单共计163条，主动跨前，着力推动部门提高风险意识，防患于未然；就再生资源回收企业管理运营、农村人居环境优化工程建设及管理审计调查中发现的问题出具审计专报，专项分析问题产生的原因，并提出建议，引起重视。被审计部门加强协作，联动解决财政资金结转、国有资产监管等方面存在的突出问题，提升整改工作合力，共同推进整改落实到位。

二、审计整改需要重视的一些情况

在肯定审计整改成效的同时，从审计查出的问题及整改结果，以及调研中发现的一些情况来看，还有一些问题和薄弱环节应予以重视：一是预算管理精细化水平还需进一步提升，预算编制的科学性有待加强，资金安排与项目进度的匹配度还需进一步契合；二是项目建设主体责任还需进一步增强，政策落实精准性有待提高，资金使用管理和部门监管力度还需进一步加强；三是项目概算编制执行、竣工决算和固定资产管理中存在的问题屡审屡发现，审计及整改成果转化还需进一步加强等。截至12月8日，审计报告中反映的问题仍有10个问题正在整改。

三、意见建议

区政府及各部门要进一步提高对审计整改的重要性认识，认真贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示精神，切实强化审计监督，提高整改实效。为进一步确保财政资金使用安全，发挥资金使用效益，持续完善审计整改闭环管理机制，推动审计结果落实，提出如下建议：

（一）以提升预算管理水平为抓手，不断提高财政资金使用效率。区政府及相关部门要紧紧围绕落实过紧日子要求，强化预算约束意识，不断增强预算执行的时效性和规范性。进一步编实编细部门预算，加强对年度项目预算执行的预判，提高预算精准度。进一步完善落实常态化财政资金直达机制，加强资金使用跟踪监督；夯实项目储备库建设，避免出现“资金等项目”的现象，提高财政资金使用效益。进一步强化预算绩效目标编制的科学性和合理性，加强日常跟踪，促进绩效目标按时保质实现；加强绩效评价结果应用，将绩效评价与完善政策、调整预算安排有机衔接，切实提高预算管理水平。

（二）以夯实主体责任意识为重点，进一步彰显部门履职担当。区政府及相关部门要进一步强化主体责任意识，以整改工作为契机，梳理各类专项政策，通过政策分析评价，从资金效益、行政效能、管理效果、政策效应等方面加以落实；不断完善国有资产管理体制机制，强化责任到人，加强专业人员定期培训，进一步解决固定资产处置、房产确权、监管不到位等问题，确保国有资产使用管理安全有效；加大对生态、环境、资源等方面的保护力度，避免出现审计专报中发现类似问题的再发生，切实落实部门单位管理责任，积极打造“高颜值、最江南、创新核、温暖家”的生动图景；关注工作衔接中的薄弱环节，加强信息共享，压实项目和资金监管责任，为本区经济社会发展贡献部门智慧和力量。

（三）以强化整改结果应用为契机，切实解决屡审屡犯问题再现。结合审计查出问题特别是还没有整改到位的问题，深入剖析原因，从政策、体制机制、标准等不同层面巩固整改成果，着力构建审计查出问题整改的长效机制；在对个性问题整改的基础上，排摸行业中的共性问题，充分运用内部审计工作机制，及时进行自查清理，总结归纳问题背后的体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞等深层次原因，通过深化改革，有序推进本行业内问题的标本兼治，切实发挥“审计一个单位规范一个行业，处理一个典型教育引导全面”的作用；积极推进整改“回头看”工作，自觉做到举一反三，形成内审和整改的联动机制，切实发挥审计监督实效。

（四）以发挥审计监督作用为要义，着力提升财政资金监管效力。审计部门要全面贯彻落实新修订的审计法，聚焦国家重大政策措施落实、重点项目建设、国有资产管理等情况开展审计监督，不断拓展审计工作的广度、深度；当好“督察员”，把跟踪督促检查审计整改作为常态化工作，特别对分阶段整改、持续整改的问题，要动真碰硬、一跟到底，坚持审计整改责任不落实的、问题不解决的、整改不到位的坚决不销号；进一步加强审计干部队伍建设，练就审计工作“火眼金睛”，打造一支高素质专业化审计干部队伍。

以上报告，请予审议。

附件2：

 

关于青浦区2021年度本级预算执行

和其他财政收支审计中发现问题

整改情况的满意度测评汇总表

序号	测评内容	满 意 度
		满  意	基本满意	不满意
1	区政府加强领导，进一步推进审计整改工作的情况	32	3	0
2	被审计部门在提高思想认识，落实整改主体责任方面的情况	26	9	0
3	被审计部门在实施问题整改，规范预算行为方面的情况	28	7	0
4	被审计部门在完善制度建设，形成整改长效机制方面的情况	25	10	0
5	审计部门在发挥监督作用，推动整改落实方面的情况	32	3	0
6	审计部门提交的审计整改报告	32	3	0
总体评价		31	4	0